一、在用友软件中、结账是有一定的顺序的，当我们把一个月份的发生业务做完之后、需要进行发出和收入的核算。

1.1、模块结账：把采购、销售、库存进行月末结账；

1.2、本月成品入库单成本核算；

1.3、应收应付系统处理并月末结账；

1.4、存货核算单据记账期末处理制单月结；

1.5、总账处理和月末结账。

二、详细说明

2.2存货核算业务

2.2.1采购成本业务核算：

2.2.1.1根据本月收到的供应商送来的发票进行发票录入并与对应的入库单进行结算，确认我们的采购成本。发票传递到应付管理系统中我们确认入账的应付账款，而对应的入库单因与发票结算，在存货核算进行入库单的材料成本的凭证生成，同时进行冲暂估的凭证（系统中为红蓝回冲单）。

2.2.1.2对于本月入库而没有收到发票的采购业务，需要确认入库单上有没有单价，此单价为我们的暂估单价，需要在存货核算进行暂估成本入库，进行暂估成本的凭证生成。

2.2.2生产成本业务核算：

2.2.2.1生产材料出库单的记账操作确认材料成本；

2.2.2.2确认好本月入库产品的材料成本后，根据当月归集的人工及制造费用在系统中进行产成品成本分配手工录入。

2.22.3在进行成产品入库单单据录入记账并生成凭证。

2.2.3销售业务核算：

2.2.3.1根据当期开出去的发票，在系统中根据发货单进行销售发票的录入并复核传递到应收中确认我们的应收账款；

2.2.3.2根据当期的销售发货单和发票（因我们销售成本结转是按照发票进行结转并销售业务为“分期收款”），故在进行销售和发货单是在存货核算中发出商品中进行记账（先记发货单，再记发票），在我们对发票生成凭证的时候进行进行成本的结转，而发货单就是统计我们的发出商品。

2.2.4当月借机、归还------其他出入库单单据记账核算

只需要进行单据记账、不做凭证

2.2.5应收应付管理系统

2.2.5.1根据当期收到客户款项以及当期付出去的款项进行收款单与付款单据的录入保存审核生成凭证；

2.2.6存货核算管理系统

单据按照之前做的笔记进行单据记账、严格按照记账顺序来）、期末处理、做凭证；

2.2.7总账

2.2.7.1手工做一些费用类凭证；

2.2.7.2其他凭证从应收应付固定资产存货核算传递过来；

2.2.7.3凭证审核记账；

2.2.7.4期间损益结转

2.2.7.5月末结账（需要其他模块全部结账）；

2.2.7.6三大报表的编制。